Банковская гарантия в РК: виды, условия выдачи

Что такое банковская гарантия

Одним из способов минимизировать риски по сделке (особенно, если планируется сделка с новым контрагентом, о платежеспособности которого вам мало что известно) является банковская гарантия. Но что это такое, эта банковская гарантия, спросите вы?

Банковская гарантия – это одна из форм обеспечения договоров/контрактов в рамках которой банком гарантируется исполнение обязательств клиента перед третьей стороной. Банковская гарантия достаточно популярный банковский продукт и часто используется экспортерами и импортерами в качестве обеспечения широкого спектра контрактных обязательств.

Участниками сделки при гарантийном обеспечении являются: принципал, бенефициар и банк-гарант.

Принципал – сторона сделки, которая является инициатором выпуска гарантии.

Бенефициар – сторона сделки, в пользу которой выпускается гарантия.

Банк-гарант – сторона сделки, которая выпускает гарантию и берет на себя обязательство осуществить оплату бенефициару, в случае неисполнения принципалом своих обязательств.

Рассмотрим пример банковской гарантии на схеме

Итак, что мы видим?

1. Принципал (покупатель) и бенефициар (поставщик/продавец) заключают контракт
2. После заключения контракта принципал подает заявление в банк-гарант на выпуск гарантии
3. Одобрив заявку принципала банк-гарант выпускает гарантию в пользу бенефициара
4. После выпуска гарантии бенефициар отгружает продукцию/товар принципалу
5. Принципал, в свою очередь, производит оплату за отгруженный товар

Виды банковских гарантий

На сегодняшний день, существует несколько видов и форм банковских гарантий.

Тендерная гарантия/Конкурсная гарантия – гарантия, в рамках которой банк-гарант обязуется выплатить сумму гарантии организатору тендера в таких случаях:

• участник тендера отказался от участия в конкурсе
• участник тендера был признан победителем конкурса, но не подписал договор
• участник тендера не внес обеспечение после подписания договора

Гарантия исполнения обязательства – гарантия, в рамках которой банк-гарант обязуется выплатить сумму гарантии в случае не поставки или несвоевременной поставки продавцом товаров.

Гарантия платежа – обеспечивает платежные обязательства в случае неоплаты покупателем товаров или услуг.

Гарантия возврата авансового платежа – гарантия, в рамках которой банк-гарант обязуется выплатить сумму ранее выплаченного аванса, при неисполнении обязательств продавцом.

Гарантия возврата займа – гарантия, которая обеспечивает выполнение должником своих обязательств перед кредитором.

Гарантия исполнения обязательств (в пользу таможенных органов РК) - гарантия, обеспечивающая обязательства принципала по уплате таможенных платежей.

Гарантия исполнения обязательств (в пользу налогового органа РК) – гарантия, обеспечивающая исполнение налогового обязательства принципала по уплате налогов и/или пеней. 

По форме гарантии делятся на покрытую, непокрытую и бланковую.

Покрытая – обеспечена на 100% деньгами клиента.

Непокрытая – обеспечена другими видами залога.

Бланковая – выпускается только в рамках конкурсов, тендеров.

Так же гарантии можно поделить на прямые гарантии и на контр-гарантии.

Прямая гарантия – гарантия выпускается банком-гарантом бенефициару напрямую.

Контр-гарантия – когда гарантия выпускается банком в пользу банка-гаранта для дальнейшего выпуска ее банком-гарантом в пользу бенефициара.

Как получить банковскую гарантию

Первое, что необходимо сделать, для того, чтобы оформить банковскую гарантию – это определиться с банком. Банков, предоставляющих гарантии, на сегодняшний день, достаточно много. И тут важно не растеряться, и отдать предпочтение крупным, надежным и проверенным кредитным учреждениям. Кстати, выдачей гарантий могут заниматься лишь те банки, которые имеют на то соответствующую лицензию Национального Банка Республики Казахстан. Так же, при выборе банка, стоит обратить внимание на условия предоставления гарантии (на какую сумму предоставляются гарантии, под какой процент, как быстро оформляются и другое).

После того, как вы определились с банком, вам необходимо открыть расчетный счет. Если же вы уже являетесь клиентом банка, на который пал ваш выбор, и расчетный счет у вас уже открыт, то этот шаг пропускается.

После открытия счета необходимо подать заявку на получение банковской гарантии. Сделать это можно в отделении выбранного вами кредитного учреждения, на сайте банка или же с помощью каналов дистанционного обслуживания банка. Вместе с заявлением подается пакет необходимых документов.

После проверки документов и одобрения заявки заключается договор гарантии.

Стоимость банковской гарантии

Как и большинство банковских продуктов, банковская гарантия является платной услугой. И когда речь заходит о ее стоимости, первое, о чем спрашивает большинство клиентов, это сколько стоит выпуск банковской гарантии. Но не стоит забывать, что банком могут взиматься и другие комиссии, связанные с обслуживанием банковской гарантии.

В каждом банке действуют свои условия по выпуску и обслуживанию гарантий. Так же условия могут отличатся и от вида гарантии. Рассмотрим тарифы по гарантиям в 5 наибольших банках Казахстана.

Не стоит также забывать и про сопутствующие расходы. Например, за открытие и обслуживание расчетного счета.

Обеспечение банковской гарантии

Обеспечение банковской гарантии требуется практически во всех случаях (исключением являются бланковые тендерные гарантии) оформления и получения банковской гарантии. Обеспечение необходимо для того, чтобы банк-гарант, в случае невыполнения принципалом своих обязательств, мог использовать его для осуществления платежа бенефициару.

Наиболее оптимальным вариантом обеспечения для двух сторон является денежное обеспечение. Банк, в таком случае, имеет в обеспечении деньги в чистом виде. А клиент – более низкую стоимость выпуска гарантии.

Если говорить о других видах обеспечения, то им могут выступать:

• недвижимость (квартиры, земля, дома и другое)
• транспортные средства
• банковские гарантии других банков
• различные товары и иные материальные ценности

Чтобы понимать, какое обеспечение потребуется от вас в каком-то конкретном банке, необходимо ознакомиться с его залоговой политикой. Но стоит понимать, как правило, любой банк отдает предпочтение более ликвидному залогу.

Срок действия банковской гарантии

Срок действия любой гарантии четко прописывается в договоре банковской гарантии. Он может отличатся от вида гарантии. Например, срок действия тендерных гарантий не может составлять менее 45 дней от даты вскрытия конвертов с тендерными предложениями. А максимальный срок по таким гарантиям не может превышать 180 дней. По другим видам гарантий срок действия составляет, как правило, на 15 - 30 дней дольше срока действия контракта между принципалом и бенефициаром.

Авизование банковской гарантии

Одним из этапов работы с банковской гарантией является ее авизование. Если ссылаться на сухую теорию, то авизование гарантии – это передача авизующим банком текста гарантии с подтверждением подлинности гарантии. Как уже видно из определения, авизованием осуществляется авизующим банком. Авизующий банк – банк, уполномоченный банком-эмитентом на авизование/передачу бенефициару гарантии. Стоит отметить, что авизующий банк не несет каких-либо финансовых обязательств, связанных с авизованием.

Авизование является платной услугой. Его стоимость в банках Республики Казахстан составляет от 0,1% от суммы гарантии.

Договор о предоставлении банковской гарантии

Договор о предоставлении банковской гарантии – это договор, заключаемый между банком и принципалом на основании заявления принципала. В обязательном порядке данный договор оформляется в письменном виде. В договоре прописываются условия и порядок выдачи банковской гарантии. Пункты, которые должен содержать договор банковской гарантии четко прописаны в Правилах выдачи банками второго уровня банковских гарантий и поручительств.

Возврат банковской гарантии

Когда возникает вопрос о возврате банковской гарантии, стоит помнить, что все гарантии являются безотзывными. То есть, отозвать гарантию в одностороннем порядке юридически невозможно.

Рассмотрим варианты отзыва гарантии по обоюдному согласию сторон:

• срок действия договора банковской гарантии подошел к концу
• получены все гарантийные выплаты
• бенефициар письменно уведомил об отказе от гарантии

Но если, отказ оформлен не по правилам, несвоевременно поданы документы, условия по гарантии выполнены в полном объеме или гарантия остановлена по другим причинам, банк не вправе остановить действие гарантии.

Аферы с банковскими гарантиями

Мошенники – люди, которые пытаются незаконно нажиться на всем, на чем только можно. И банковские гарантии, к сожалению, не являются исключением. Одним из видов мошенничества является выдача гарантии от лица несуществующего банка или несуществующей организации. Как это работает? Мошенники создают организацию-однодневку с созвучным названием наименования известного банка. И выдают недействительные гарантии от имени этого «банка».

Чтобы обезопасить себя от мошенников следует придерживаться таких рекомендаций.

Бесплатный сыр бывает только в мышеловке. Не стоит вестись на слишком выгодные предложения (отсутствие обеспечения, минимальный пакет документов, низкая комиссия и так далее). Сравните условия предоставления гарантии с другими условиями на рынке, и если они покажутся подозрительно выгодными, тогда, скорее всего, это мошенники.

Имейте дело только с проверенными банками, которые имеют лицензию на выдачу банковских гарантий. Информацию о банках можно узнать непосредственно как на сайтах самих банков, так и на сайте Центрального Банка Казахстана.

Проверяйте форму выданного документа и его соответствие с требованиями законодательства.